Rețea de evaziune fiscală din domeniul livrărilor la domiciliu, destructurată de ANAF. Prejudiciul depășește 23 de milioane de lei

Inspectorii antifraudă au identificat un mecanism complex prin care veniturile erau transferate succesiv prin peste 50 de societăți comerciale. Scopul era acela de a ascunde beneficiarii reali și de a diminua obligațiile fiscale către bugetul de stat. Schema ar fi fost structurată pe mai multe paliere de firme, utilizate pentru fragmentarea fluxurilor financiare și disimularea traseului banilor.

Prejudiciul estimat depășește 23 milioane de lei. Este reprezentat de impozit pe profit, TVA și contribuții salariale sustrase de la declarare și plată.

Schema evazionistă pe cinci paliere de firme

Investigațiile desfășurate de inspectorii ANAF Antifraudă au evidențiat existența unei structuri evazioniste organizată pe cinci paliere de societăți. Acestea erau create și utilizate pentru disimularea traseului banilor și diminuarea obligațiilor fiscale. Schema frauduloasă era structurată pe cinci paliere de societăți. Încasările provenite din activitatea de livrare să fie transferate succesiv până la pierderea trasabilității beneficiarilor reali.

Circuitul era conceput astfel încât fondurile să fie îndepărtate de societățile care generau veniturile și să fie retrase ulterior în numerar. În același timp, obligațiile fiscale erau diminuate prin utilizarea unor societăți fără activitate economică reală. Dar și prin deducerea nelegală de TVA.

Inspectorii ANAF Antifraudă au identificat adrese din Timișoara și București. Acestea erau utilizate în mod repetat ca domicilii fiscale pentru numeroase societăți implicate, fără existența unei activități economice reale la respectivele locații.

Ce nereguli au găsit inspectorii DGAF

Verificările efectuate au scos la iveală faptul că aceste societăți prezentau caracteristicile unor entități de tip „fantomă”. Erau utilizate exclusiv pentru fragmentarea fluxurilor financiare și crearea unei aparențe de legalitate a operațiunilor derulate.

Documentele fiscale emise de societăți fără capacitate economică reală au fost utilizate de beneficiari pentru înregistrarea unor cheltuieli fără conținut economic și obținerea unor avantaje fiscale necuvenite, potrivit comunicatului emis de ANAF.

Verificările au mai relevat că o parte semnificativă a activității de livrare a fost desfășurată prin intermediul a sute de persoane. Acestea nu figurau înregistrate cu contracte individuale de muncă, ceea ce a condus la neplata impozitelor și contribuțiilor sociale obligatorii.

ANAF, prin structurile sale de control, continuă acțiunile de combatere a fenomenelor de evaziune fiscală și de identificare a mecanismelor complexe de fraudare care afectează veniturile bugetare și distorsionează mediul concurențial.